Реализация товара покупателю в рамках гособоронзаказа в 1С 8.3.

Если вам предстоит поработать с покупателем в рамках государственного оборонного заказа, то здесь нужно учитывать несколько очень важных особенностей. 

О том, что реализация будет произведена покупателю в рамках гособоронзаказа, вы узнаете из договора или спецификации, где будут содержаться фразы, что:

“Настоящий Договор заключается и исполняется в целях выполнения Покупателем государственного оборонного заказа в рамках заключённого между АО «ИСПОЛНИТЕЛЬ» и Министерством обороны РФ государственного контракта № 1920187416092412221005571 от 24 апреля 2020 г., идентификатор контракта: 1920187416092412221005571 (далее – Государственный контракт).”

или

“Поставка продукции по настоящей спецификации выполняется для обеспечения выполнения обязательств Покупателя в рамках государственного оборонного заказа по государственному контракту с идентификатором № 1128187301231050105001317.”

Если ваше предприятие заключает с покупателем отдельный договор в рамках гособоронзаказа, то скорее всего ваш Покупатель в этом договоре обязывает вас открыть специальный банковский счет в обозначенном договором уполномоченном банке.

Пример фразы из договора:

“1.4.Уполномоченным банком для осуществления расчётов в рамках исполнения Государственного контракта является: ПАО «Банк».

1.5. Поставщик уведомлен о необходимости заключения с Уполномоченным банком, выбранным головным исполнителем (Покупателем по настоящему Договору), договора о банковском сопровождении, предусматривающего в том числе обязательное условие об открытии для Государственного контракта отдельного счета.

1.6.Поставщик обязан осуществлять расчеты с использованием отдельного счета, открытого Уполномоченном банке.”

Если ваше предприятие с покупателем подписывает спецификацию к обычному договору поставки, и в этой спецификации есть ссылка на идентификатор госконтракта, то обязательства по открытию специального счета обычно отсутствуют.

Итак, что важно запомнить вам, как бухгалтеру, формирующему первичные отгрузочные документы:

1. Если отгрузка производится в рамках госконтракта - Идентификатор государственного контракта (25 цифр) необходимо прописать в счете, товарной накладной, счет-фактуре или УПД.

2. Если под исполнение госконтракта ваше предприятие открыло специальный счет (об этом вы узнаете из договора или спецификации), в реквизиты открытого спецсчета необходимо отразить также во всех документах - счете на оплату, товарной накладной, счет-фактуре или УПД.

В 1С 8.3. при формировании счета на оплату выбор банковских реквизитах осуществляется в строке “банковский счет”

Если с Покупателем у вас заключен отдельный договор в рамках исполнения гособоронзаказа, то в строке "Договор" вы должны выбрать соответствующий договор или создать новый договор.

Если договор уже был занесен в программу, например, главбухом или коллегой, то его нужно найти и выбрать:

1. Если вы не можете разобраться, в рамках какого договора делается реализация, попросите помочь вам ответственного за ведение сделки с этим покупателем менеджера или главного бухгалтера - пусть вам пришлют скан договора или подскажут, где он хранится.

2. В строке “Договор” документа “Счет” нажмите на кнопку в виде “стрелочки вниз” (1) и нажмите на гиперссылку “показать все” (2)

3. В открывшемся окне выберите нужный договор, нажав на него 2 раза.

Если Договор не был занесен в программу, то:

1. В строке “Договор” документа “Счет” нажмите на кнопку в виде “стрелочки вниз”  и нажмите на гиперссылку “показать все” 

2. В открывшемся окне нажмите кнопку “Создать” и забейте в программу реквизиты договора - номер, дату, название (договор или договор поставки и т.д.). Нажмите “Записать и Закрыть”

3. Щёлкните 2 раза мышью на только что созданном договоре

Если с покупателем заключалась спецификация к обычному договору поставки, то создайте спецификацию (по примеру создания договора) и через запятую в названии договору укажите номер идентификатора государственного контракта). 

Идентификатор государственного контракта в качестве обязательного реквизита в подобных сделках прописывается в счет-фактуре или УПД:

1. В документе “Реализация” нажимаете на гиперссылку “Счет-фактура”

2. В строке идентификатор государственного контракта пропечатываете номер ИГК.

3.  

Нажимаете “Записать”   

Это гособоронзаказ, госконтракт - поэтому ВНИМАТЕЛЬНО изучите договор, спецификацию, заключенные с покупателем. Важно оформить документы правильно! 

Важные моменты:

1. Реквизиты договора, номер ИГК (очень внимательно, ошибки в реквизитах договора и ИГК недопустимы)

2. Банковский счет - ваш обычный или специальный в уполномоченном банке

3. Адрес, наименование, ИНН, КПП Покупателя

4. Адрес, наименование, ИНН, КПП грузополучателя

5. Номер и дата платежного поручения, если была предоплата по этой сделке.

6. Все подписи, штампы и печати, проставленные на документах должны быть четко видны

7. Формируйте комплект документов правильно - договор (спецификация), счет на оплату, товарная накладная и счет-фактура или УПД, товарно-транспортная накладная - это этого будет зависеть быстрота оплаты поставки вашим покупателем. Ваш комплект документов проверит уполномоченный банк Покупателя - сделайте так, что банковский работник не нашел, к чему придраться.